Стаття 3
чиннаПоложення щодо перевірки клієнтів · § Належна перевірка клієнта
Установа здійснює належну перевірку клієнта з метою запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму.
Належна перевірка клієнта (cliëntenonderzoek) надає установі можливість:
ідентифікувати клієнта та перевірити його особу;
ідентифікувати кінцевого бенефіціарного власника клієнта та вжити розумних заходів для перевірки його особи; якщо клієнт є юридичною особою, вжити розумних заходів для отримання розуміння структури власності та контролю клієнта; а якщо кінцевий бенефіціарний власник є членом вищого керівного персоналу, вжити необхідних розумних заходів для перевірки особи фізичної особи, яка є членом вищого керівного персоналу, при цьому вжиті заходи та труднощі, що виникли під час процесу перевірки, підлягають фіксації;
встановити мету та передбачуваний характер ділових відносин;
здійснювати постійний контроль за діловими відносинами та операціями, проведеними протягом строку дії цих відносин, з метою забезпечення їх відповідності знанням установи про клієнта та його профіль ризику, за необхідності — із проведенням перевірки джерела походження коштів, що використовуються у межах ділових відносин або операції;
встановити, чи є фізична особа, яка представляє клієнта, уповноваженою на це, а у відповідних випадках — ідентифікувати таку фізичну особу та перевірити її особу;
вжити розумних заходів для перевірки того, чи діє клієнт від власного імені, чи від імені третьої особи.
Якщо клієнт діє як довірчий власник (trustee) трасту або від імені іншої юридичної конструкції, належна перевірка клієнта, зазначена у першому абзаці, також поширюється на траст або юридичну конструкцію із відповідним застосуванням заходів, передбачених у другому абзаці. У такому разі належна перевірка клієнта також дає змогу установі встановити, чи має клієнт повноваження діяти як довірчий власник (trustee) трасту або від імені іншої юридичної конструкції. Якщо під час встановлення ділових відносин або здійснення разової операції, що перевищує порогові значення, зазначені у статті 3, п’ятому абзаці, пунктах b та g, шостому або сьомому абзацах, клієнт діє у якості довірчого власника (trustee), клієнт невідкладно повідомляє установу про цю якість та надає установі дані й документи, зазначені у статті 5 Імплементаційного закону про реєстрацію кінцевих бенефіціарів трастів та подібних юридичних конструкцій (Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies).
Якщо клієнт діє як учасник товариства осіб (personenvennootschap), належна перевірка клієнта, зазначена у першому абзаці, поширюється також на товариство осіб із відповідним застосуванням заходів, передбачених у другому абзаці. У такому разі належна перевірка клієнта також дає змогу установі встановити, чи є фізична особа, яка представляє учасників товариства осіб, уповноваженою на це, а також, у відповідних випадках, ідентифікувати таку особу та перевірити її особу.
Установа проводить перевірку клієнта у таких випадках:
якщо вона вступає у ділові відносини в Нідерландах або з Нідерландів;
якщо вона в Нідерландах або з Нідерландів здійснює разову операцію в інтересах клієнта на суму щонайменше 15 000 євро, або дві чи більше операцій, між якими існує зв'язок, із сукупною вартістю щонайменше 15 000 євро;
якщо існують ознаки того, що клієнт причетний до відмивання грошей або фінансування тероризму;
якщо вона має сумніви щодо достовірності або повноти раніше отриманих даних клієнта;
якщо ризик причетності існуючого клієнта до відмивання грошей або фінансування тероризму дає для цього підстави;
якщо, з огляду на державу, в якій клієнт проживає або зареєстрований, або в якій знаходиться його місцезнаходження, існує підвищений ризик відмивання коштів або фінансування тероризму;
якщо вона в Нідерландах або з Нідерландів здійснює разову операцію в інтересах клієнта або трасту, що полягає у переказі коштів, як це передбачено статтею 3, частиною дев’ятою, Регламенту про інформацію, що супроводжує перекази коштів та перекази криптоактивів, на суму щонайменше 1 000 євро.
На відміну від положень пункту п’ятого, підпункту «b», установа, зазначена у статті 1a, пункті четвертому, підпункті «l», проводить належну перевірку клієнта, якщо вона в межах або з території Нідерландів здійснює разову операцію в інтересах клієнта на суму щонайменше 2 000 євро при отриманні виграшу або укладенні парі, або дві чи більше операцій, між якими існує зв’язок, із сукупною вартістю щонайменше 2 000 євро або більше.
Установа доказово адаптує перевірку клієнта до рівня ризику відмивання коштів або фінансування тероризму, притаманного типу клієнта, діловим відносинам, продукту або транзакції.
Установа при визначенні ризикочутливості, зазначеної у сьомій частині, бере до уваги принаймні змінні ризику, наведені у Додатку I до Четвертої директиви про запобігання відмиванню коштів.
Перша — восьма частини, а також десята частина не застосовуються до установи, зазначеної у статті 1a, четверта частина, пункт m.
Установа вживає розумних заходів для забезпечення того, щоб дані, зібрані відповідно до другого — четвертого пунктів стосовно зазначених у них осіб, підтримувалися в актуальному стані. Дані в будь-якому разі підлягають актуалізації, якщо змінюються відповідні обставини клієнта, якщо установа на підставі цього Закону зобов’язана встановити контакт із клієнтом для оцінки інформації стосовно кінцевого бенефіціарного власника, або якщо установа зобов’язана це зробити на підставі Директиви Ради 2011/16/ЄС від 15 лютого 2011 року про адміністративне співробітництво у сфері оподаткування та про скасування Директиви 77/799/ЄЕС (Офіційний вісник ЄС 2011, L 64).
У цій статті під personenvennootschap розуміється: маатсхап (maatschap), як це передбачено статтею 1655 книги 7A Цивільного кодексу, венноотсхап ондер фірма (vennootschap onder firma), як це передбачено статтею 16 Комерційного кодексу, та коммандітаре венноотсхап (commanditaire vennootschap), як це передбачено статтею 19 Комерційного кодексу, а також маатсхап або венноотсхап за іноземним правом, що є порівнянними з однією з цих правових форм.
Для застосування другого абзацу, якщо обов’язок, зазначений у першому абзаці, покладається на посередника, як це визначено у статті 1a, четвертий абзац, пункт h, під терміном «клієнт» також розуміється: інша сторона договору з клієнтом, укладеного за посередництва такого посередника, стосовно нерухомого майна та прав, якими обтяжене нерухоме майно.
У випадку трастової компанії, як це передбачено статтею 1a, частиною четвертою, підпунктом f, яка надає послуги, зазначені у визначенні поняття «трастова послуга» в статті 1, частині першій, Закону про нагляд за трастовими компаніями 2018 року:
під належною перевіркою клієнта (cliëntenonderzoek) у розумінні першого абзацу розуміються заходи, передбачені відповідно до глави 4 Закону про нагляд за трастовими офісами 2018 року (Wet toezicht trustkantoren 2018), які здійснюються до або під час надання послуги чи встановлення ділових відносин;
друга по восьму частини включно та десята частина не застосовуються.
Під час проведення перевірки клієнта установи не покладаються виключно на інформацію, що міститься в торговельному реєстрі, зазначеному у статті 2 Закону про торговельні реєстри 2007 року, або на інформацію в реєстрі, зазначеному у статті 4 Закону про імплементацію реєстрації кінцевих бенефіціарів трастів та аналогічних юридичних конструкцій.
Een instelling verricht ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme cliëntenonderzoek.
Het cliëntenonderzoek stelt de instelling in staat om:
de cliënt te identificeren en diens identiteit te verifiëren;
de uiteindelijk belanghebbende van de cliënt te identificeren en redelijke maatregelen te nemen om zijn identiteit te verifiëren, indien de cliënt een rechtspersoon is, redelijke maatregelen te nemen om inzicht te verwerven in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van de cliënt, en indien de uiteindelijk belanghebbende lid is van het hoger leidinggevend personeel, noodzakelijke redelijke maatregelen te nemen om de identiteit te verifiëren van de natuurlijke persoon die lid is van het hoger leidinggevend personeel, waarbij de genomen maatregelen en de ondervonden moeilijkheden tijdens het verificatieproces worden vastgelegd;
het doel en de beoogde aard van de zakelijke relatie vast te stellen;
een voortdurende controle op de zakelijke relatie en de tijdens de duur van deze relatie verrichte transacties uit te oefenen, teneinde te verzekeren dat deze overeenkomen met de kennis die de instelling heeft van de cliënt en diens risicoprofiel, met zo nodig een onderzoek naar de bron van de middelen die bij de zakelijke relatie of de transactie gebruikt worden;
vast te stellen of de natuurlijke persoon die de cliënt vertegenwoordigt daartoe bevoegd is en in voorkomend geval de natuurlijke persoon te identificeren en diens identiteit te verifiëren;
redelijke maatregelen te nemen om te verifiëren of de cliënt ten behoeve van zichzelf optreedt dan wel ten behoeve van een derde.
Indien een cliënt handelt als trustee van een trust of ten behoeve van een andere juridische constructie strekt het in het eerste lid bedoelde cliëntenonderzoek zich tevens uit tot de trust of juridische constructie, met overeenkomstige toepassing van de maatregelen, bedoeld in het tweede lid. Het cliëntenonderzoek stelt de instelling in dat geval eveneens in staat om vast te stellen of de cliënt bevoegd is op te treden als trustee van een trust of ten behoeve van een andere juridische constructie. Indien een cliënt bij het aangaan van een zakelijke relatie of het verrichten van een incidentele transactie boven de drempels bedoeld in artikel 3, vijfde lid, onderdelen b en g, zesde lid of zevende lid, handelt in de hoedanigheid van trustee, dan stelt de cliënt de instelling met spoed op de hoogte van die hoedanigheid en verstrekt aan de instelling de in artikel 5 van de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies bedoelde gegevens en bescheiden.
Indien een cliënt optreedt als vennoot van een personenvennootschap strekt het in het eerste lid bedoelde cliëntenonderzoek zich tevens uit tot de personenvennootschap, met overeenkomstige toepassing van de maatregelen, bedoeld in het tweede lid. Het cliëntenonderzoek stelt de instelling in dat geval eveneens in staat om vast te stellen of de natuurlijke persoon die de vennoten in de personenvennootschap vertegenwoordigt daartoe bevoegd is en, in voorkomend geval, om die persoon te identificeren en diens identiteit te verifiëren.
Een instelling verricht het cliëntenonderzoek in de volgende gevallen:
indien zij in of vanuit Nederland een zakelijke relatie aangaat;
indien zij in of vanuit Nederland een incidentele transactie verricht ten behoeve van de cliënt van ten minste € 15.000, of twee of meer transacties waartussen een verband bestaat met een gezamenlijke waarde van ten minste € 15.000;
indien er indicaties zijn dat de cliënt betrokken is bij witwassen of financieren van terrorisme;
indien zij twijfelt aan de juistheid of volledigheid van eerder verkregen gegevens van de cliënt;
indien het risico van betrokkenheid van een bestaande cliënt bij witwassen of financieren van terrorisme daartoe aanleiding geeft;
indien er, gelet op de staat waarin een cliënt woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft, een verhoogd risico op witwassen of financieren van terrorisme bestaat;
indien zij in of vanuit Nederland een incidentele transactie verricht ten behoeve van de cliënt of de trust, inhoudende een geldovermaking als bedoeld in artikel 3, negende lid, van de verordening betreffende bij geldovermakingen en overdrachten van cryptoactiva te voegen informatie, ten bedrage van ten minste € 1.000.
In afwijking van het vijfde lid, onderdeel b, verricht een instelling als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel l, cliëntenonderzoek indien zij in of vanuit Nederland een incidentele transactie verricht ten behoeve van de cliënt van ten minste € 2.000,– bij het ophalen van een prijs of het aangaan van een weddenschap, of twee of meer transacties waartussen een verband bestaat met een gezamenlijke waarde van ten minste € 2.000,– of meer.
Een instelling stemt het cliëntenonderzoek aantoonbaar af op de risicogevoeligheid voor witwassen of financiering van terrorisme van het type cliënt, zakelijke relatie, product of transactie.
Een instelling houdt bij het bepalen van de risicogevoeligheid, bedoeld in het zevende lid, tenminste rekening met de in bijlage I bij de vierde anti-witwasrichtlijn genoemde risicovariabelen.
Het eerste tot en met het achtste lid en het tiende lid zijn niet van toepassing op een instelling als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel m.
Een instelling neemt redelijke maatregelen om ervoor te zorgen dat de gegevens die ingevolge het tweede tot en met vierde lid zijn verzameld over daar bedoelde personen, actueel gehouden worden. De gegevens worden in elk geval geactualiseerd indien relevante omstandigheden van de cliënt veranderen, een instelling op grond van deze wet verplicht is tot het opnemen van contact met de cliënt om informatie met betrekking tot de uiteindelijk begunstigde te evalueren of de instelling daartoe verplicht is op grond van Richtlijn 2011/16/EU van de Raad van 15 februari 2011 betreffende de administratieve samenwerking op het gebied van de belastingen en tot intrekking van Richtlijn 77/79/EEG (PbEU 2011, L 64).
In dit artikel wordt verstaan onder personenvennootschap: een maatschap als bedoeld in artikel 1655 van boek 7A van het Burgerlijk Wetboek, een vennootschap onder firma als bedoeld in artikel 16 van het Wetboek van Koophandel en een commanditaire vennootschap als bedoeld in artikel 19 van het Wetboek van Koophandel, alsmede een maatschap of vennootschap naar buitenlands recht die met een van deze rechtsvormen vergelijkbaar is.
Voor de toepassing van het tweede lid wordt, indien de in het eerste lid bedoelde verplichting rust op een tussenpersoon als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel h, onder cliënt mede verstaan: de wederpartij van de cliënt bij een door bemiddeling van de tussenpersoon tot stand gebrachte en gesloten overeenkomst inzake onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen.
In geval van een trustkantoor als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel f, dat diensten verleent als bedoeld in de begripsomschrijving van trustdienst in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018:
wordt onder cliëntenonderzoek in de zin van het eerste lid verstaan de maatregelen die zijn voorgeschreven krachtens hoofdstuk 4 van de Wet toezicht trustkantoren 2018 en die worden uitgevoerd voorafgaand aan of bij de uitvoering van een dienst of het aangaan van een zakelijke relatie;
zijn het tweede tot en met het achtste lid en tiende lid niet van toepassing.
Bij het verrichten van het cliëntenonderzoek verlaten de instellingen zich niet uitsluitend op de informatie in het handelsregister, bedoeld in artikel 2 van de Handelsregisterwet 2007, of de informatie in het register, bedoeld in artikel 4 van de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.