Статья 3
действуетПоложения, касающиеся проверки клиентов · § Клиентская проверка (идентификация клиента)
Учреждение в целях предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма проводит надлежащую проверку клиентов.
Проверка клиента позволяет организации:
идентифицировать клиента и верифицировать его личность;
идентифицировать бенефициарного владельца клиента и принять разумные меры для проверки его личности; если клиентом является юридическое лицо, принять разумные меры для получения представления о структуре собственности и контроля клиента; а если бенефициарный владелец является членом высшего руководящего состава, принять необходимые разумные меры для проверки личности физического лица, являющегося членом высшего руководящего состава, при этом принятые меры и трудности, возникшие в процессе проверки, подлежат фиксации;
установить цель и предполагаемый характер деловых отношений;
осуществлять постоянный контроль за деловыми отношениями и операциями, совершенными в течение срока действия этих отношений, с целью обеспечения их соответствия сведениям, которыми располагает организация о клиенте и его профиле риска, включая, при необходимости, проверку источника денежных средств, используемых в рамках деловых отношений или операции;
установить, обладает ли физическое лицо, представляющее клиента, соответствующими полномочиями, и в установленных случаях идентифицировать данное физическое лицо и верифицировать его личность;
принять разумные меры для проверки того, действует ли клиент от своего имени или от имени третьего лица.
Если клиент действует в качестве доверительного управляющего (trustee) траста или в интересах иной юридической конструкции, предусмотренная в первом пункте проверка клиента также распространяется на траст или юридическую конструкцию с соответствующим применением мер, предусмотренных во втором пункте. В этом случае проверка клиента также позволяет организации установить, уполномочен ли клиент выступать в качестве доверительного управляющего (trustee) траста или действовать в интересах иной юридической конструкции. Если при установлении деловых отношений или совершении разовой сделки, превышающей пороговые значения, предусмотренные в статье 3, пятом пункте, подпунктах b и g, шестом или седьмом пункте, клиент действует в качестве доверительного управляющего (trustee), то клиент незамедлительно уведомляет организацию о данном статусе и предоставляет организации сведения и документы, предусмотренные в статье 5 Закона об имплементации регистрации конечных бенефициаров трастов и аналогичных юридических конструкций (Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies).
Если клиент выступает в качестве участника товарищества (personenvennootschap), то предусмотренная в первом пункте проверка клиента также распространяется на товарищество с соответствующим применением мер, предусмотренных во втором пункте. В этом случае проверка клиента также позволяет организации установить, уполномочено ли физическое лицо, представляющее участников товарищества, на совершение данных действий, а также, в соответствующих случаях, идентифицировать это лицо и верифицировать его личность.
Учреждение проводит проверку клиента в следующих случаях:
если она вступает в деловые отношения в Нидерландах или из Нидерландов;
если она совершает в Нидерландах или из Нидерландов разовую сделку в интересах клиента на сумму не менее 15 000 евро, либо две или более сделки, между которыми существует связь, с совокупной стоимостью не менее 15 000 евро;
если имеются признаки того, что клиент вовлечен в отмывание денег или финансирование терроризма;
если у него имеются сомнения в достоверности или полноте ранее полученных данных о клиенте;
если риск вовлеченности существующего клиента в отмывание денег или финансирование терроризма дает к тому основания;
если, принимая во внимание государство, в котором клиент проживает или учрежден, либо в котором находится его местонахождение, существует повышенный риск отмывания денег или финансирования терроризма;
если они совершают в Нидерландах или из Нидерландов разовую сделку в интересах клиента или траста, представляющую собой перевод денежных средств, как это определено в статье 3, девятый абзац, Регламента об информации, сопровождающей переводы денежных средств и переводы криптоактивов, на сумму не менее 1000 евро.
В отступление от положений пятого абзаца, подпункта «b», организация, указанная в статье 1a, четвертом абзаце, подпункте «l», проводит надлежащую проверку клиента, если она в Нидерландах или из Нидерландов совершает в интересах клиента разовую сделку на сумму не менее 2 000 евро при получении выигрыша или заключении пари, либо две или более сделки, между которыми существует связь, с совокупной стоимостью не менее 2 000 евро или более.
Учреждение в доказуемом порядке адаптирует проверку клиентов к уровню подверженности рискам отмывания денег или финансирования терроризма, связанным с типом клиента, деловыми отношениями, продуктом или транзакцией.
При определении степени подверженности риску, предусмотренной в седьмой части, организация учитывает как минимум факторы риска, указанные в приложении I к Четвертой директиве по борьбе с отмыванием денег.
Части с первой по восьмую включительно и часть десятая не применяются к учреждению, указанному в статье 1a, части четвертой, подпункте «m».
Учреждение принимает разумные меры для обеспечения того, чтобы данные, собранные в соответствии со второй по четвертую частями включительно в отношении указанных там лиц, поддерживались в актуальном состоянии. Данные в любом случае подлежат актуализации, если изменяются значимые обстоятельства клиента, если учреждение на основании настоящего Закона обязано установить контакт с клиентом для оценки информации, касающейся конечного бенефициарного владельца, или если учреждение обязано сделать это на основании Директивы Совета 2011/16/ЕС от 15 февраля 2011 года об административном сотрудничестве в сфере налогообложения и об отмене Директивы 77/79/ЕЭС (Официальный журнал ЕС 2011, L 64).
В настоящей статье под personenvennootschap (personenvennootschap) понимается: маатсхап (maatschap) согласно определению в статье 1655 книги 7A Гражданского кодекса, венноотсхап ондер фирма (vennootschap onder firma) согласно определению в статье 16 Коммерческого кодекса и коммандитаре венноотсхап (commanditaire vennootschap) согласно определению в статье 19 Коммерческого кодекса, а также маатсхап или венноотсхап, учрежденные по иностранному праву, которые сопоставимы с одной из этих организационно-правовых форм.
Для целей применения второго абзаца, если обязательство, упомянутое в первом абзаце, возлагается на посредника, как указано в статье 1а, четвертый абзац, подпункт h, под клиентом также понимается: контрагент клиента по договору, заключенному и оформленному при посредничестве данного посредника, касающемуся недвижимого имущества и прав, которыми обременяется недвижимое имущество.
В случае трастовой компании, как указано в статье 1а, четвертый абзац, подпункт f, которая предоставляет услуги, указанные в определении понятия «трастовая услуга» в статье 1, первый абзац, Закона о надзоре за трастовыми компаниями 2018 года:
под надлежащей проверкой клиентов в значении первого абзаца понимаются меры, предписанные в соответствии с главой 4 Закона о надзоре за трастовыми конторами 2018 года, которые осуществляются до или во время оказания услуги либо установления деловых отношений;
не применяются части со второй по восьмую включительно и десятая часть.
При проведении проверки клиента учреждения не полагаются исключительно на информацию, содержащуюся в Торговом реестре, предусмотренном статьей 2 Закона о Торговом реестре 2007 года, или на информацию, содержащуюся в реестре, предусмотренном статьей 4 Закона об имплементации регистрации конечных бенефициаров трастов и аналогичных юридических конструкций.
Een instelling verricht ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme cliëntenonderzoek.
Het cliëntenonderzoek stelt de instelling in staat om:
de cliënt te identificeren en diens identiteit te verifiëren;
de uiteindelijk belanghebbende van de cliënt te identificeren en redelijke maatregelen te nemen om zijn identiteit te verifiëren, indien de cliënt een rechtspersoon is, redelijke maatregelen te nemen om inzicht te verwerven in de eigendoms- en zeggenschapsstructuur van de cliënt, en indien de uiteindelijk belanghebbende lid is van het hoger leidinggevend personeel, noodzakelijke redelijke maatregelen te nemen om de identiteit te verifiëren van de natuurlijke persoon die lid is van het hoger leidinggevend personeel, waarbij de genomen maatregelen en de ondervonden moeilijkheden tijdens het verificatieproces worden vastgelegd;
het doel en de beoogde aard van de zakelijke relatie vast te stellen;
een voortdurende controle op de zakelijke relatie en de tijdens de duur van deze relatie verrichte transacties uit te oefenen, teneinde te verzekeren dat deze overeenkomen met de kennis die de instelling heeft van de cliënt en diens risicoprofiel, met zo nodig een onderzoek naar de bron van de middelen die bij de zakelijke relatie of de transactie gebruikt worden;
vast te stellen of de natuurlijke persoon die de cliënt vertegenwoordigt daartoe bevoegd is en in voorkomend geval de natuurlijke persoon te identificeren en diens identiteit te verifiëren;
redelijke maatregelen te nemen om te verifiëren of de cliënt ten behoeve van zichzelf optreedt dan wel ten behoeve van een derde.
Indien een cliënt handelt als trustee van een trust of ten behoeve van een andere juridische constructie strekt het in het eerste lid bedoelde cliëntenonderzoek zich tevens uit tot de trust of juridische constructie, met overeenkomstige toepassing van de maatregelen, bedoeld in het tweede lid. Het cliëntenonderzoek stelt de instelling in dat geval eveneens in staat om vast te stellen of de cliënt bevoegd is op te treden als trustee van een trust of ten behoeve van een andere juridische constructie. Indien een cliënt bij het aangaan van een zakelijke relatie of het verrichten van een incidentele transactie boven de drempels bedoeld in artikel 3, vijfde lid, onderdelen b en g, zesde lid of zevende lid, handelt in de hoedanigheid van trustee, dan stelt de cliënt de instelling met spoed op de hoogte van die hoedanigheid en verstrekt aan de instelling de in artikel 5 van de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies bedoelde gegevens en bescheiden.
Indien een cliënt optreedt als vennoot van een personenvennootschap strekt het in het eerste lid bedoelde cliëntenonderzoek zich tevens uit tot de personenvennootschap, met overeenkomstige toepassing van de maatregelen, bedoeld in het tweede lid. Het cliëntenonderzoek stelt de instelling in dat geval eveneens in staat om vast te stellen of de natuurlijke persoon die de vennoten in de personenvennootschap vertegenwoordigt daartoe bevoegd is en, in voorkomend geval, om die persoon te identificeren en diens identiteit te verifiëren.
Een instelling verricht het cliëntenonderzoek in de volgende gevallen:
indien zij in of vanuit Nederland een zakelijke relatie aangaat;
indien zij in of vanuit Nederland een incidentele transactie verricht ten behoeve van de cliënt van ten minste € 15.000, of twee of meer transacties waartussen een verband bestaat met een gezamenlijke waarde van ten minste € 15.000;
indien er indicaties zijn dat de cliënt betrokken is bij witwassen of financieren van terrorisme;
indien zij twijfelt aan de juistheid of volledigheid van eerder verkregen gegevens van de cliënt;
indien het risico van betrokkenheid van een bestaande cliënt bij witwassen of financieren van terrorisme daartoe aanleiding geeft;
indien er, gelet op de staat waarin een cliënt woonachtig of gevestigd is of zijn zetel heeft, een verhoogd risico op witwassen of financieren van terrorisme bestaat;
indien zij in of vanuit Nederland een incidentele transactie verricht ten behoeve van de cliënt of de trust, inhoudende een geldovermaking als bedoeld in artikel 3, negende lid, van de verordening betreffende bij geldovermakingen en overdrachten van cryptoactiva te voegen informatie, ten bedrage van ten minste € 1.000.
In afwijking van het vijfde lid, onderdeel b, verricht een instelling als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel l, cliëntenonderzoek indien zij in of vanuit Nederland een incidentele transactie verricht ten behoeve van de cliënt van ten minste € 2.000,– bij het ophalen van een prijs of het aangaan van een weddenschap, of twee of meer transacties waartussen een verband bestaat met een gezamenlijke waarde van ten minste € 2.000,– of meer.
Een instelling stemt het cliëntenonderzoek aantoonbaar af op de risicogevoeligheid voor witwassen of financiering van terrorisme van het type cliënt, zakelijke relatie, product of transactie.
Een instelling houdt bij het bepalen van de risicogevoeligheid, bedoeld in het zevende lid, tenminste rekening met de in bijlage I bij de vierde anti-witwasrichtlijn genoemde risicovariabelen.
Het eerste tot en met het achtste lid en het tiende lid zijn niet van toepassing op een instelling als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel m.
Een instelling neemt redelijke maatregelen om ervoor te zorgen dat de gegevens die ingevolge het tweede tot en met vierde lid zijn verzameld over daar bedoelde personen, actueel gehouden worden. De gegevens worden in elk geval geactualiseerd indien relevante omstandigheden van de cliënt veranderen, een instelling op grond van deze wet verplicht is tot het opnemen van contact met de cliënt om informatie met betrekking tot de uiteindelijk begunstigde te evalueren of de instelling daartoe verplicht is op grond van Richtlijn 2011/16/EU van de Raad van 15 februari 2011 betreffende de administratieve samenwerking op het gebied van de belastingen en tot intrekking van Richtlijn 77/79/EEG (PbEU 2011, L 64).
In dit artikel wordt verstaan onder personenvennootschap: een maatschap als bedoeld in artikel 1655 van boek 7A van het Burgerlijk Wetboek, een vennootschap onder firma als bedoeld in artikel 16 van het Wetboek van Koophandel en een commanditaire vennootschap als bedoeld in artikel 19 van het Wetboek van Koophandel, alsmede een maatschap of vennootschap naar buitenlands recht die met een van deze rechtsvormen vergelijkbaar is.
Voor de toepassing van het tweede lid wordt, indien de in het eerste lid bedoelde verplichting rust op een tussenpersoon als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel h, onder cliënt mede verstaan: de wederpartij van de cliënt bij een door bemiddeling van de tussenpersoon tot stand gebrachte en gesloten overeenkomst inzake onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen.
In geval van een trustkantoor als bedoeld in artikel 1a, vierde lid, onderdeel f, dat diensten verleent als bedoeld in de begripsomschrijving van trustdienst in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018:
wordt onder cliëntenonderzoek in de zin van het eerste lid verstaan de maatregelen die zijn voorgeschreven krachtens hoofdstuk 4 van de Wet toezicht trustkantoren 2018 en die worden uitgevoerd voorafgaand aan of bij de uitvoering van een dienst of het aangaan van een zakelijke relatie;
zijn het tweede tot en met het achtste lid en tiende lid niet van toepassing.
Bij het verrichten van het cliëntenonderzoek verlaten de instellingen zich niet uitsluitend op de informatie in het handelsregister, bedoeld in artikel 2 van de Handelsregisterwet 2007, of de informatie in het register, bedoeld in artikel 4 van de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.