Стаття 1a

чинна

Вступні положення · § Визначення понять та сфера застосування

Закон про протидію відмиванню грошей (Wwft) · Глава 1 · § 1.1 · Редакція діє з 2026-01-01

Цей закон застосовується до банків та інших фінансових установ, а також до визначених згідно з четвертою частиною фізичних осіб, юридичних осіб або товариств, що діють у межах своєї професійної діяльності, з урахуванням того, що для установ, зазначених у четвертій частині, пункт i, застосовується лише зобов'язання, передбачене статтею 1f.

Банком вважається банк у розумінні статті 1:1 Закону про фінансовий нагляд, який не є фізичною особою, юридичною особою або товариством, для яких на підставі статті 2:11, частини другої, або статті 2:16, частини четвертої, цього Закону не вимагається дозвіл на здійснення банківської діяльності, або філія в Нідерландах банку, місцезнаходження якого знаходиться за межами Нідерландів.

Іншими фінансовими підприємствами вважаються:

особи, які, не будучи банком, здійснюють як основний вид своєї діяльності одну або декілька операцій, зазначених у пунктах 2, 3, 5, 6, 9, 10, 12 та 14 Додатка I до Директиви про вимоги до капіталу;

особи, які, не будучи банком, здійснюють як основний вид своєї діяльності надання платіжних послуг, як це визначено у Додатку I до Директиви про платіжні послуги;

інвестиційні фірми у значенні, передбаченому статтею 1:1 Закону про фінансовий нагляд;

інвестиційні установи, як це визначено у статті 1:1 Закону про фінансовий нагляд;

установи електронних грошей у значенні статті 1:1 Закону про фінансовий нагляд, оскільки вони здійснюють операції, відмінні від тих, що зазначені у статті 1:5a, частина друга, пункт k, цього Закону;

обмінні установи у значенні, передбаченому статтею 1:1 Закону про фінансовий нагляд;

страховики життя у значенні, передбаченому статтею 1:1 Закону про фінансовий нагляд, за винятком страховиків життя, які здійснюють виключно діяльність страховика ритуальних послуг у натуральній формі (natura-uitvaartverzekeraar) у значенні, передбаченому цією ж статтею;

ІКЦП (instellingen voor collectieve belegging in effecten) у значенні, передбаченому статтею 1:1 Закону про фінансовий нагляд;

фінансові установи, як це передбачено статтею 1:1 Закону про фінансовий нагляд (Wet op het financieel toezicht), у частині, в якій вони виступають посередниками у страхуванні життя;

агенти з надання платіжних послуг у розумінні статті 1:1 Закону про фінансовий нагляд;

надавачі послуг, пов'язаних із криптоактивами;

філії в Нідерландах інших фінансових установ, як зазначено в пунктах від a до i та k, з місцезнаходженням за межами Нідерландів.

Як фізичні особи, юридичні особи або товариства, що діють у межах своєї професійної діяльності, на яких поширюється дія цього закону, визначаються:

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які самостійно та незалежно здійснюють професійну діяльність як податкові консультанти, а також фізичні особи, юридичні особи або товариства, оскільки вони в інший спосіб самостійно, переважно та незалежно, безпосередньо або через інші пов'язані з ними фізичні особи, юридичні особи чи товариства, здійснюють аналогічну діяльність на професійній або комерційній основі;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які як зовнішні зареєстровані бухгалтери або зовнішні бухгалтери-адміністративні консультанти самостійно та незалежно здійснюють професійну діяльність, включаючи судово-бухгалтерську експертизу, або фізичні особи, юридичні особи чи товариства, оскільки вони в інший спосіб самостійно та незалежно здійснюють аналогічну професійну або господарську діяльність;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які як адвокат:

1°.

надавати самостійно та незалежно професійні або комерційні консультації чи правову допомогу у питаннях:

купівля або продаж нерухомого майна (registergoederen);

ii.

управління грошовими коштами, цінними паперами, монетами, банкнотами, дорогоцінними металами, дорогоцінним камінням або іншими цінностями;

iii.

заснування або управління товариствами, юридичними особами чи подібними утвореннями, як це передбачено статтею 2, частиною першою, пунктом b Загального закону про державні податки, або організація внесків, необхідних для їх заснування, експлуатації чи управління;

iv.

купівля або продаж акцій, або повна чи часткова купівля або продаж, або прийняття підприємств, товариств, юридичних осіб чи подібних утворень, як це передбачено статтею 2, частиною першою, підпунктом b Загального закону про державні податки;

діяльність у податковій сфері, яка є порівнюваною з діяльністю професійних груп, описаних у підпункті «а»;

vi.

встановлення права іпотеки на зареєстроване майно (registergoed); або

2°.

самостійне незалежне професійне або підприємницьке діянні від імені та за рахунок клієнта під час будь-якої фінансової операції або операції з нерухомим майном;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які діють як нотаріус, асоційований нотаріус або кандидат у нотаріуси:

1°.

надавати самостійні незалежні професійні або комерційні консультації чи правову допомогу щодо:

купівля або продаж зареєстрованого майна (registergoederen);

ii.

iii.

заснування або управління товариствами, юридичними особами чи подібними утвореннями, як це передбачено статтею 2, частиною першою, підпунктом b Загального закону про державні податки, або організація внесків, необхідних для їх заснування, експлуатації чи управління;

iv.

купівля або продаж акцій, або повна чи часткова купівля або продаж, або прийняття підприємств, товариств, юридичних осіб чи подібних утворень, як це передбачено статтею 2, частиною першою, пунктом b Загального закону про державні податки;

діяльність у податковій сфері, яка є аналогічною до діяльності професійних груп, описаних у підпункті «а»;

vi.

встановлення права іпотеки на зареєстроване майно; або

2°.

самостійне незалежне здійснення професійної або підприємницької діяльності від імені та за рахунок клієнта під час будь-якої фінансової операції або операції з нерухомим майном;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які під час здійснення юридичної професії чи діяльності, аналогічної професії адвоката, нотаріуса, помічника нотаріуса (toegevoegd notaris) або кандидата в нотаріуси (kandidaat-notaris), виконують роботи, зазначені в підпункті c або d;

трастові офіси (trustkantoren), як це передбачено статтею 1, частиною першою, Закону про нагляд за трастовими офісами 2018 року;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які на професійній чи комерційній основі надають у розпорядження адресу або поштову адресу, за винятком трастової контори (trustkantoor) у значенні статті 1, частини першої Закону про нагляд за трастовими конторами 2018 року;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які на професійній чи комерційній основі здійснюють посередництво при підготовці та укладенні договорів щодо нерухомого майна та прав, якими обтяжене нерухоме майно, включаючи підготовку та укладення договору оренди, як це передбачено статтею 7:201 Цивільного кодексу, за умови, що щомісячна орендна плата становить суму 10 000 євро або більше;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які діють у професійних або комерційних цілях як покупці чи продавці товарів;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які на професійній чи комерційній основі здійснюють посередництво щодо купівлі та продажу транспортних засобів, суден, предметів мистецтва, антикваріату, дорогоцінного каміння, дорогоцінних металів, прикрас або ювелірних виробів;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які діють професійно або в межах підприємницької діяльності як покупці чи продавці творів мистецтва, за умови, що оплата за ці твори мистецтва здійснюється на суму 10 000 євро або більше, незалежно від того, чи відбувається операція як одна дія, чи шляхом кількох дій, між якими існує зв'язок;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які професійно чи в межах підприємницької діяльності надають можливість, як це передбачено статтею 1, частиною першою, підпунктом «а» Закону про азартні ігри, або які здійснюють діяльність, передбачену статтею 7a, 30b, 30h або 30z цього Закону.

фізичні особи, юридичні особи або товариства, які на професійній або комерційній основі здійснюють оцінку нерухомого майна та прав, якими обтяжене нерухоме майно;

ломбарди, як це передбачено статтею 131, підпункт «а», Книги 7 Цивільного кодексу;

фізичні особи, юридичні особи або товариства, що належать до категорії професій або осіб, яка визначається загальним розпорядженням органів управління.

Цей закон не застосовується до податкових консультантів, зазначених у четвертому пункті, підпункті «а», та осіб, зазначених у четвертому пункті, підпунктах «c», «d» та «e», оскільки вони виконують для клієнта роботу, що стосується визначення його правового статусу, його представництва та захисту в суді, надання консультацій до, під час та після судового розгляду, або надання консультацій щодо порушення чи уникнення судового розгляду.

Якщо інвестиційна установа, як зазначено у третьому абзаці, пункт d, є інвестиційною компанією з окремим управителем або інвестиційним фондом, або якщо ІКЦП (icbe), як зазначено у третьому абзаці, пункт h, є фондом колективного інвестування в цінні папери або компанією колективного інвестування в цінні папери з окремим управителем, управитель відповідної установи забезпечує дотримання цією установою правил, встановлених цим законом або на підставі цього закону.

Deze wet is van toepassing op banken en andere financiële ondernemingen, alsmede op de ingevolge het vierde lid aangewezen natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten, met dien verstande dat voor de instellingen, bedoeld in het vierde lid, onderdeel i, alleen de verplichting in artikel 1f geldt.

Als bank wordt aangemerkt een bank als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht, niet zijnde een natuurlijke persoon, rechtspersoon of vennootschap waarvoor op grond van artikel 2:11, tweede lid, of artikel 2:16, vierde lid, van die wet geen vergunning tot uitoefening van het bedrijf van bank vereist is, of een bijkantoor in Nederland van een bank met zetel buiten Nederland.

Als andere financiële ondernemingen worden aangemerkt:

degenen die, geen bank zijnde, in hoofdzaak hun bedrijf maken van het verrichten van een of meer van de werkzaamheden opgenomen onder de punten 2, 3, 5, 6, 9, 10, 12 en 14 van bijlage I bij de richtlijn kapitaalvereisten;

degenen die, geen bank zijnde, in hoofdzaak hun bedrijf maken van het verrichten van betaaldiensten als bedoeld in bijlage I bij de richtlijn betaaldiensten;

beleggingsondernemingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

beleggingsinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

elektronischgeldinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht voor zover deze andere transacties verrichten dan bedoeld in artikel 1:5a, tweede lid, onderdeel k, van die wet;

wisselinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

levensverzekeraars als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht met uitzondering van levensverzekeraars die uitsluitend het bedrijf van natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in dat artikel uitoefenen;

icbe’s als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

financiële dienstverleners als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht voor zover deze bemiddelen in levensverzekeringen;

betaaldienstagenten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

aanbieders van cryptoactivadiensten;

bijkantoren in Nederland van andere financiële ondernemingen als bedoeld onder a tot en met i en k, met zetel buiten Nederland.

Als natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten waarop deze wet van toepassing is worden aangewezen:

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als belastingadviseur zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten uitoefenen, dan wel natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen voor zover zij anderszins zelfstandig in hoofdzaak, onafhankelijk, al dan niet via andere aan hen gelieerde natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen, daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verrichten;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als externe registeraccountant of externe accountant-administratieconsulent zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten waaronder forensische accountancy uitoefenen, dan wel natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen, voor zover die anderszins zelfstandig onafhankelijk daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verrichten;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als advocaat:

1°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:

het aan- of verkopen van registergoederen;

ii.

het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;

iii.

het oprichten of beheren van vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene wet inzake rijksbelastingen dan wel het organiseren van de inbreng die nodig is voor de oprichting, de exploitatie of het beheer daarvan;

iv.

het aan- of verkopen van aandelen in, of het geheel of gedeeltelijk aan- of verkopen dan wel overnemen van ondernemingen, vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene wet inzake rijksbelastingen;

werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van de in onderdeel a beschreven beroepsgroepen;

vi.

het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed; of

2°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris:

1°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:

het aan- of verkopen van registergoederen;

ii.

het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;

iii.

iv.

werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van de in onderdeel a beschreven beroepsgroepen;

vi.

het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed; of

2°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die in de uitoefening van een aan dat van advocaat, notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris gelijksoortig juridisch beroep of bedrijf de in onderdeel c of d genoemde werkzaamheden verrichten;

trustkantoren als bedoeld in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig een adres of postadres ter beschikking stellen, niet zijnde een trustkantoor als bedoeld in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen bij het tot stand brengen en het sluiten van overeenkomsten inzake onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen, met inbegrip van het tot stand brengen en sluiten van een overeenkomst tot huur als bedoeld in artikel 7:201 van het Burgerlijk Wetboek, voor zover de maandelijkse huurprijs een bedrag van € 10.000 of meer bedraagt;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van goederen;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen inzake koop en verkoop van voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele metalen, sieraden of juwelen;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van kunstvoorwerpen, voor zover betaling van deze kunstvoorwerpen plaatsvindt voor een bedrag van € 10.000 of meer, ongeacht of de transactie plaatsvindt in een handeling of door middel van meer handelingen waartussen een verband bestaat;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig gelegenheid geven als bedoeld in artikel 1, eerste lid, onderdeel a, van de Wet op de kansspelen of die activiteiten verrichten als bedoeld in artikel 7a, 30b, 30h of 30z van die wet.

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig taxaties uitvoeren van onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen;

pandhuizen als bedoeld in artikel 131, onderdeel a, van Boek 7 van het Burgerlijk Wetboek;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die behoren tot een bij algemene maatregel van bestuur aan te wijzen categorie beroepen of personen.

Deze wet is niet van toepassing op belastingadviseurs als bedoeld in het vierde lid, onderdeel a, en personen als bedoeld in het vierde lid, onderdeel c, d en e, voor zover zij voor een cliënt werkzaamheden verrichten betreffende de bepaling van diens rechtspositie, diens vertegenwoordiging en verdediging in rechte, het geven van advies voor, tijdens en na een rechtsgeding of het geven van advies over het instellen of vermijden van een rechtsgeding.

Indien een beleggingsinstelling als bedoeld in het derde lid, onderdeel d, een beleggingsmaatschappij met aparte beheerder is of een beleggingsfonds of indien een icbe als bedoeld in het derde lid, onderdeel h, een fonds voor collectieve belegging in effecten of een maatschappij voor collectieve belegging in effecten met aparte beheerder is, draagt de beheerder van de betreffende instelling zorg voor de naleving van de bij of krachtens deze wet gestelde regels door de instelling.