Статья 1a

действует

Вводные положения · § Определения и сфера применения

Закон о противодействии отмыванию денег (Wwft) · Глава 1 · § 1.1 · Редакция действует с 2026-01-01

Настоящий закон применяется к банкам и иным финансовым организациям, а также к указанным в силу четвертого абзаца физическим лицам, юридическим лицам или товариществам, действующим в рамках своей профессиональной деятельности, с тем условием, что для учреждений, упомянутых в четвертом абзаце, подпункте «i», действует только обязательство, предусмотренное статьей 1f.

Банком признается банк в значении, предусмотренном статьей 1:1 Закона о финансовом надзоре, не являющийся физическим лицом, юридическим лицом или товариществом, для которых на основании статьи 2:11, части второй, или статьи 2:16, части четвертой, указанного Закона не требуется лицензия на осуществление банковской деятельности, либо филиал в Нидерландах банка с местонахождением за пределами Нидерландов.

К иным финансовым организациям относятся:

лица, не являющиеся банком, которые в качестве основного вида деятельности осуществляют одну или несколько операций, указанных в пунктах 2, 3, 5, 6, 9, 10, 12 и 14 Приложения I к Директиве о требованиях к капиталу;

лица, не являющиеся банком, которые в основном осуществляют деятельность по оказанию платежных услуг, как это предусмотрено в приложении I к Директиве о платежных услугах;

инвестиционные фирмы, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре;

инвестиционные организации, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре;

электронные денежные учреждения, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре, в той мере, в какой они осуществляют иные операции, нежели указанные в статье 1:5a, часть вторая, пункт «k», того же Закона;

обменные пункты, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре;

страховщики жизни, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре, за исключением страховщиков жизни, которые осуществляют исключительно деятельность страховщика ритуальных услуг в натуральной форме, как они определены в указанной статье;

организации коллективного инвестирования в ценные бумаги (icbe’s), как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре;

поставщики финансовых услуг, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре, в той мере, в какой они выступают посредниками при заключении договоров страхования жизни;

агенты по оказанию платежных услуг, как они определены в статье 1:1 Закона о финансовом надзоре;

поставщики услуг в сфере криптоактивов;

филиалы в Нидерландах иных финансовых предприятий, указанных в пунктах от «a» до «i» и «k» включительно, с местонахождением за пределами Нидерландов.

В качестве физических лиц, юридических лиц или товариществ, действующих в рамках своей профессиональной деятельности, на которых распространяется действие настоящего закона, определяются:

физические лица, юридические лица или товарищества, которые самостоятельно и независимо осуществляют профессиональную деятельность в качестве налогового консультанта, а также физические лица, юридические лица или товарищества, постольку, поскольку они иным образом самостоятельно, преимущественно и независимо, в том числе через аффилированных с ними физических лиц, юридических лиц или товарищества, осуществляют сопоставимую деятельность на профессиональной или коммерческой основе;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые в качестве внешнего зарегистрированного бухгалтера (externe registeraccountant) или внешнего бухгалтера-консультанта по администрированию (externe accountant-administratieconsulent) самостоятельно и независимо осуществляют профессиональную деятельность, включая судебно-бухгалтерскую экспертизу (forensische accountancy), а также физические лица, юридические лица или товарищества, в той мере, в какой они иным образом самостоятельно и независимо осуществляют сопоставимую деятельность в рамках профессиональной или предпринимательской деятельности;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые в качестве адвоката:

1°.

предоставление самостоятельных независимых профессиональных или коммерческих консультаций либо оказание содействия в отношении:

приобретение или отчуждение зарегистрированного имущества;

ii.

управление денежными средствами, ценными бумагами, монетами, банкнотами, драгоценными металлами, драгоценными камнями или иными ценностями;

iii.

учреждение или управление компаниями, юридическими лицами или аналогичными образованиями, как это предусмотрено в статье 2, часть 1, подпункт b, Общего закона о государственных налогах, либо организация вкладов, необходимых для их учреждения, эксплуатации или управления;

iv.

приобретение или отчуждение акций в предприятиях, компаниях, юридических лицах или аналогичных образованиях, указанных в статье 2, пункте 1, подпункте «b» Общего закона о государственных налогах, либо полное или частичное приобретение или отчуждение, а равно принятие в управление таковых;

деятельность в налоговой сфере, сопоставимая с деятельностью профессиональных групп, описанных в пункте «a»;

vi.

установление права ипотеки на зарегистрированное имущество; или

2°.

самостоятельное независимое осуществление профессиональной или предпринимательской деятельности от имени и за счет клиента при совершении любой финансовой сделки или сделки с недвижимым имуществом;

физические лица, юридические лица или товарищества, выступающие в качестве нотариуса, ассоциированного нотариуса (toegevoegd notaris) или кандидата в нотариусы:

1°.

приобретение или отчуждение зарегистрированного имущества;

ii.

iii.

учреждение или управление товариществами, юридическими лицами или аналогичными образованиями, как это предусмотрено в статье 2, часть 1, подпункт b, Общего закона о государственных налогах, либо организация вкладов, необходимых для их учреждения, эксплуатации или управления;

iv.

приобретение или отчуждение акций, либо полное или частичное приобретение или отчуждение, а равно принятие в управление предприятий, товариществ, юридических лиц или аналогичных образований, как указано в статье 2, часть 1, пункт b, Общего закона о государственных налогах;

деятельность в налоговой сфере, которая сопоставима с деятельностью профессиональных групп, описанных в пункте «a»;

vi.

установление права ипотеки на зарегистрированное имущество; или

2°.

физические лица, юридические лица или товарищества, которые при осуществлении юридической профессии или деятельности, аналогичной профессии адвоката, нотариуса, ассоциированного нотариуса (toegevoegd notaris) или кандидата в нотариусы (kandidaat-notaris), выполняют работы, указанные в подпункте c или d;

трастовые конторы, как они определены в статье 1, части первой, Закона о надзоре за трастовыми конторами 2018 года;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые на профессиональной или коммерческой основе предоставляют адрес или почтовый адрес, за исключением трастового офиса (trustkantoor), как это определено в статье 1, части первой, Закона о надзоре за трастовыми офисами 2018 года;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые на профессиональной или коммерческой основе выступают посредниками при подготовке и заключении договоров в отношении недвижимого имущества и прав, которыми обременено недвижимое имущество, включая подготовку и заключение договора аренды, как это предусмотрено статьей 7:201 Гражданского кодекса, в той мере, в какой ежемесячная арендная плата составляет сумму в размере 10 000 евро или более;

физические лица, юридические лица или товарищества, действующие в рамках профессиональной или предпринимательской деятельности в качестве покупателя или продавца товаров;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые на профессиональной или коммерческой основе выступают посредниками при купле-продаже транспортных средств, судов, предметов искусства, антиквариата, драгоценных камней, драгоценных металлов, украшений или ювелирных изделий;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые действуют в профессиональном или коммерческом качестве в качестве покупателя или продавца предметов искусства, постольку, поскольку оплата за данные предметы искусства производится на сумму 10 000 евро или более, независимо от того, совершается ли сделка в рамках одной операции или посредством нескольких операций, между которыми существует связь;

физические лица, юридические лица или товарищества, которые профессионально или в рамках предпринимательской деятельности предоставляют возможность, как это предусмотрено в статье 1, пункте 1, подпункте «а» Закона об азартных играх, или которые осуществляют деятельность, как это предусмотрено в статье 7a, 30b, 30h или 30z указанного закона.

физические лица, юридические лица или товарищества, которые на профессиональной или коммерческой основе осуществляют оценку недвижимого имущества и прав, которыми обременены объекты недвижимого имущества;

ломбарды, как они определены в статье 131, подпункт «a», Книги 7 Гражданского кодекса;

физические лица, юридические лица или товарищества, относящиеся к категории профессий или лиц, подлежащей определению посредством общего административного предписания.

Настоящий закон не применяется к налоговым консультантам, указанным в пункте 4, подпункте «а», и лицам, указанным в пункте 4, подпунктах «c», «d» и «e», в той мере, в какой они выполняют для клиента работу, касающуюся определения его правового положения, его представительства и защиты в суде, предоставления консультаций до, во время и после судебного разбирательства, либо предоставления консультаций по вопросу возбуждения или предотвращения судебного разбирательства.

Если инвестиционная организация, как указано в третьем абзаце, подпункте d, является инвестиционной компанией с отдельным управляющим или инвестиционным фондом, либо если ИЦБЕ (icbe), как указано в третьем абзаце, подпункте h, является фондом коллективного инвестирования в ценные бумаги или компанией коллективного инвестирования в ценные бумаги с отдельным управляющим, управляющий соответствующей организации обеспечивает соблюдение организацией правил, установленных настоящим законом или на его основании.

Deze wet is van toepassing op banken en andere financiële ondernemingen, alsmede op de ingevolge het vierde lid aangewezen natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten, met dien verstande dat voor de instellingen, bedoeld in het vierde lid, onderdeel i, alleen de verplichting in artikel 1f geldt.

Als bank wordt aangemerkt een bank als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht, niet zijnde een natuurlijke persoon, rechtspersoon of vennootschap waarvoor op grond van artikel 2:11, tweede lid, of artikel 2:16, vierde lid, van die wet geen vergunning tot uitoefening van het bedrijf van bank vereist is, of een bijkantoor in Nederland van een bank met zetel buiten Nederland.

Als andere financiële ondernemingen worden aangemerkt:

degenen die, geen bank zijnde, in hoofdzaak hun bedrijf maken van het verrichten van een of meer van de werkzaamheden opgenomen onder de punten 2, 3, 5, 6, 9, 10, 12 en 14 van bijlage I bij de richtlijn kapitaalvereisten;

degenen die, geen bank zijnde, in hoofdzaak hun bedrijf maken van het verrichten van betaaldiensten als bedoeld in bijlage I bij de richtlijn betaaldiensten;

beleggingsondernemingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

beleggingsinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

elektronischgeldinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht voor zover deze andere transacties verrichten dan bedoeld in artikel 1:5a, tweede lid, onderdeel k, van die wet;

wisselinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

levensverzekeraars als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht met uitzondering van levensverzekeraars die uitsluitend het bedrijf van natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in dat artikel uitoefenen;

icbe’s als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

financiële dienstverleners als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht voor zover deze bemiddelen in levensverzekeringen;

betaaldienstagenten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

aanbieders van cryptoactivadiensten;

bijkantoren in Nederland van andere financiële ondernemingen als bedoeld onder a tot en met i en k, met zetel buiten Nederland.

Als natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten waarop deze wet van toepassing is worden aangewezen:

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als belastingadviseur zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten uitoefenen, dan wel natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen voor zover zij anderszins zelfstandig in hoofdzaak, onafhankelijk, al dan niet via andere aan hen gelieerde natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen, daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verrichten;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als externe registeraccountant of externe accountant-administratieconsulent zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten waaronder forensische accountancy uitoefenen, dan wel natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen, voor zover die anderszins zelfstandig onafhankelijk daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verrichten;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als advocaat:

1°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:

het aan- of verkopen van registergoederen;

ii.

het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;

iii.

het oprichten of beheren van vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene wet inzake rijksbelastingen dan wel het organiseren van de inbreng die nodig is voor de oprichting, de exploitatie of het beheer daarvan;

iv.

het aan- of verkopen van aandelen in, of het geheel of gedeeltelijk aan- of verkopen dan wel overnemen van ondernemingen, vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene wet inzake rijksbelastingen;

werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van de in onderdeel a beschreven beroepsgroepen;

vi.

het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed; of

2°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris:

1°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:

het aan- of verkopen van registergoederen;

ii.

het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;

iii.

iv.

werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van de in onderdeel a beschreven beroepsgroepen;

vi.

het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed; of

2°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die in de uitoefening van een aan dat van advocaat, notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris gelijksoortig juridisch beroep of bedrijf de in onderdeel c of d genoemde werkzaamheden verrichten;

trustkantoren als bedoeld in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig een adres of postadres ter beschikking stellen, niet zijnde een trustkantoor als bedoeld in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen bij het tot stand brengen en het sluiten van overeenkomsten inzake onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen, met inbegrip van het tot stand brengen en sluiten van een overeenkomst tot huur als bedoeld in artikel 7:201 van het Burgerlijk Wetboek, voor zover de maandelijkse huurprijs een bedrag van € 10.000 of meer bedraagt;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van goederen;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen inzake koop en verkoop van voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele metalen, sieraden of juwelen;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van kunstvoorwerpen, voor zover betaling van deze kunstvoorwerpen plaatsvindt voor een bedrag van € 10.000 of meer, ongeacht of de transactie plaatsvindt in een handeling of door middel van meer handelingen waartussen een verband bestaat;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig gelegenheid geven als bedoeld in artikel 1, eerste lid, onderdeel a, van de Wet op de kansspelen of die activiteiten verrichten als bedoeld in artikel 7a, 30b, 30h of 30z van die wet.

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig taxaties uitvoeren van onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen;

pandhuizen als bedoeld in artikel 131, onderdeel a, van Boek 7 van het Burgerlijk Wetboek;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die behoren tot een bij algemene maatregel van bestuur aan te wijzen categorie beroepen of personen.

Deze wet is niet van toepassing op belastingadviseurs als bedoeld in het vierde lid, onderdeel a, en personen als bedoeld in het vierde lid, onderdeel c, d en e, voor zover zij voor een cliënt werkzaamheden verrichten betreffende de bepaling van diens rechtspositie, diens vertegenwoordiging en verdediging in rechte, het geven van advies voor, tijdens en na een rechtsgeding of het geven van advies over het instellen of vermijden van een rechtsgeding.

Indien een beleggingsinstelling als bedoeld in het derde lid, onderdeel d, een beleggingsmaatschappij met aparte beheerder is of een beleggingsfonds of indien een icbe als bedoeld in het derde lid, onderdeel h, een fonds voor collectieve belegging in effecten of een maatschappij voor collectieve belegging in effecten met aparte beheerder is, draagt de beheerder van de betreffende instelling zorg voor de naleving van de bij of krachtens deze wet gestelde regels door de instelling.