Article 1a

in force

Introductory provisions · § Definitions and scope provisions

Anti-Money Laundering Act (Wwft) · Chapter 1 · § 1.1 · In force since 2026-01-01

Source

This Act applies to banks and other financial undertakings, as well as to natural persons, legal entities or companies designated pursuant to the fourth paragraph acting in the course of their professional activities, on the understanding that for the institutions referred to in the fourth paragraph, point (i), only the obligation in Article 1f applies.

A bank is defined as a bank as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act (Wet op het financieel toezicht), excluding a natural person, legal entity or company for which, pursuant to Article 2:11, paragraph 2, or Article 2:16, paragraph 4, of that Act, no license to carry on the business of a bank is required, or a branch in the Netherlands of a bank with its registered office outside the Netherlands.

The following are designated as other financial enterprises:

those who, not being a bank, make it their principal business to perform one or more of the activities listed under points 2, 3, 5, 6, 9, 10, 12 and 14 of Annex I to the Capital Requirements Directive;

those who, not being a bank, make it their principal business to provide payment services as referred to in Annex I to the Payment Services Directive;

investment firms as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act;

investment institutions as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act (Wet op het financieel toezicht);

electronic money institutions as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act (Wet op het financieel toezicht), insofar as they perform transactions other than those referred to in Article 1:5a, paragraph 2, point k, of that Act;

exchange institutions as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act (Wet op het financieel toezicht);

life insurance companies as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act, with the exception of life insurance companies that exclusively carry out the business of a funeral insurance company in kind (natura-uitvaartverzekeraar) as referred to in that article;

UCITS as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act (Wet op het financieel toezicht);

financial service providers as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act (Wet op het financieel toezicht), insofar as they act as intermediaries in life insurance;

payment service agents as referred to in Article 1:1 of the Financial Supervision Act;

crypto-asset service providers;

branches in the Netherlands of other financial enterprises as referred to in (a) up to and including (i) and (k), with their registered office outside the Netherlands.

Natural persons, legal entities or companies acting in the course of their professional activities to which this Act applies are designated as follows:

natural persons, legal entities or partnerships that independently exercise professional activities as tax advisors, or natural persons, legal entities or partnerships insofar as they otherwise independently, in the main, and on an independent basis, whether or not through other natural persons, legal entities or partnerships affiliated with them, perform comparable activities on a professional or commercial basis;

natural persons, legal entities or partnerships that independently and impartially perform professional activities, including forensic accountancy, as an external registeraccountant or external accountant-administratieconsulent, or natural persons, legal entities or partnerships, insofar as they otherwise independently and impartially perform comparable activities on a professional or business basis;

natural persons, legal entities or partnerships acting as an attorney:

1°.

providing independent professional or business-related advice or assistance in:

the purchase or sale of registered property;

ii.

the management of money, securities, coins, banknotes, precious metals, precious stones or other assets;

iii.

the incorporation or management of companies, legal entities or similar bodies as referred to in Article 2, paragraph 1, point b, of the General State Taxes Act (Algemene wet inzake rijksbelastingen), or the organisation of the contributions required for the incorporation, operation or management thereof;

iv.

the purchasing or selling of shares in, or the purchasing or selling, in whole or in part, or the taking over of enterprises, companies, legal entities or similar bodies as referred to in Article 2, paragraph 1, part b, of the General State Taxes Act (Algemene wet inzake rijksbelastingen);

activities in the fiscal field that are comparable to the activities of the professional groups described in part a;

vi.

the creation of a right of mortgage on registered property; or

2°.

acting independently in a professional or business capacity in the name and on behalf of a client in any financial transaction or real estate transaction;

natural persons, legal entities or partnerships acting as civil-law notary, junior civil-law notary or candidate civil-law notary:

1°.

providing independent professional or business advice or assistance in:

the purchase or sale of registered property;

ii.

the management of money, securities, coins, banknotes, precious metals, precious stones or other assets;

iii.

the incorporation or management of companies, legal entities or similar bodies as referred to in Article 2, paragraph 1, point (b), of the General State Taxes Act (Algemene wet inzake rijksbelastingen), or the organisation of the contributions required for the incorporation, operation or management thereof;

iv.

activities in the fiscal field that are comparable to the activities of the professional groups described in part a;

vi.

the creation of a right of mortgage on a registered property; or

2°.

acting independently in a professional or business capacity in the name and on behalf of a client in any financial transaction or real estate transaction;

natural persons, legal entities or companies that, in the exercise of a legal profession or business similar to that of an advocate, civil-law notary, junior civil-law notary or candidate civil-law notary, perform the activities referred to in point c or d;

trust offices as referred to in Article 1, paragraph 1, of the Trust Offices Supervision Act 2018;

natural persons, legal entities or partnerships that professionally or commercially make an address or postal address available, other than a trust office as referred to in Article 1, paragraph 1, of the Trust Offices Supervision Act 2018;

natural persons, legal entities or partnerships that professionally or commercially act as intermediaries in the formation and conclusion of agreements regarding immovable property and rights to which immovable property is subject, including the formation and conclusion of a tenancy agreement as referred to in Article 7:201 of the Civil Code, insofar as the monthly rent amounts to € 10,000 or more;

natural persons, legal entities or partnerships acting in the course of a profession or business as a buyer or seller of goods;

natural persons, legal entities or partnerships that professionally or commercially act as intermediaries in the purchase and sale of vehicles, vessels, works of art, antiques, precious stones, precious metals, jewellery or gems;

natural persons, legal entities or companies acting in the course of a profession or business as a buyer or seller of works of art, insofar as payment for these works of art is made in an amount of € 10,000 or more, regardless of whether the transaction is carried out in a single operation or by means of several operations between which a link exists;

natural persons, legal entities or partnerships that provide an opportunity for games of chance as referred to in Article 1, paragraph 1, opening words and part (a), of the Betting and Gaming Act, or that carry out activities as referred to in Article 7a, 30b, 30h or 30z of that Act.

natural persons, legal entities or partnerships that professionally or commercially perform valuations of immovable property and rights to which immovable property is subject;

pawnbrokers as referred to in Article 7:131, point (a), of the Civil Code;

natural persons, legal entities or partnerships belonging to a category of professions or persons to be designated by order in council.

This Act does not apply to tax advisors as referred to in the fourth paragraph, point (a), and persons as referred to in the fourth paragraph, points (c), (d) and (e), insofar as they perform activities for a client concerning the determination of their legal position, their representation and defence in legal proceedings, the provision of advice before, during and after legal proceedings, or the provision of advice on the institution or avoidance of legal proceedings.

If an investment institution as referred to in the third paragraph, point (d), is an investment company with a separate manager or an investment fund, or if a UCITS as referred to in the third paragraph, point (h), is a collective investment undertaking in transferable securities or a collective investment company in transferable securities with a separate manager, the manager of the institution concerned shall ensure compliance by the institution with the rules laid down by or pursuant to this Act.

Deze wet is van toepassing op banken en andere financiële ondernemingen, alsmede op de ingevolge het vierde lid aangewezen natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten, met dien verstande dat voor de instellingen, bedoeld in het vierde lid, onderdeel i, alleen de verplichting in artikel 1f geldt.

Als bank wordt aangemerkt een bank als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht, niet zijnde een natuurlijke persoon, rechtspersoon of vennootschap waarvoor op grond van artikel 2:11, tweede lid, of artikel 2:16, vierde lid, van die wet geen vergunning tot uitoefening van het bedrijf van bank vereist is, of een bijkantoor in Nederland van een bank met zetel buiten Nederland.

Als andere financiële ondernemingen worden aangemerkt:

degenen die, geen bank zijnde, in hoofdzaak hun bedrijf maken van het verrichten van een of meer van de werkzaamheden opgenomen onder de punten 2, 3, 5, 6, 9, 10, 12 en 14 van bijlage I bij de richtlijn kapitaalvereisten;

degenen die, geen bank zijnde, in hoofdzaak hun bedrijf maken van het verrichten van betaaldiensten als bedoeld in bijlage I bij de richtlijn betaaldiensten;

beleggingsondernemingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

beleggingsinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

elektronischgeldinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht voor zover deze andere transacties verrichten dan bedoeld in artikel 1:5a, tweede lid, onderdeel k, van die wet;

wisselinstellingen als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

levensverzekeraars als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht met uitzondering van levensverzekeraars die uitsluitend het bedrijf van natura-uitvaartverzekeraar als bedoeld in dat artikel uitoefenen;

icbe’s als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

financiële dienstverleners als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht voor zover deze bemiddelen in levensverzekeringen;

betaaldienstagenten als bedoeld in artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht;

aanbieders van cryptoactivadiensten;

bijkantoren in Nederland van andere financiële ondernemingen als bedoeld onder a tot en met i en k, met zetel buiten Nederland.

Als natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen handelend in het kader van hun beroepsactiviteiten waarop deze wet van toepassing is worden aangewezen:

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als belastingadviseur zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten uitoefenen, dan wel natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen voor zover zij anderszins zelfstandig in hoofdzaak, onafhankelijk, al dan niet via andere aan hen gelieerde natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen, daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verrichten;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als externe registeraccountant of externe accountant-administratieconsulent zelfstandig onafhankelijk beroepsactiviteiten waaronder forensische accountancy uitoefenen, dan wel natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen, voor zover die anderszins zelfstandig onafhankelijk daarmee vergelijkbare activiteiten beroeps- of bedrijfsmatig verrichten;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als advocaat:

1°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:

het aan- of verkopen van registergoederen;

ii.

het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;

iii.

het oprichten of beheren van vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene wet inzake rijksbelastingen dan wel het organiseren van de inbreng die nodig is voor de oprichting, de exploitatie of het beheer daarvan;

iv.

het aan- of verkopen van aandelen in, of het geheel of gedeeltelijk aan- of verkopen dan wel overnemen van ondernemingen, vennootschappen, rechtspersonen of soortgelijke lichamen als bedoeld in artikel 2, eerste lid, onderdeel b, van de Algemene wet inzake rijksbelastingen;

werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van de in onderdeel a beschreven beroepsgroepen;

vi.

het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed; of

2°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die als notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris:

1°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig advies geven of bijstand verlenen bij:

het aan- of verkopen van registergoederen;

ii.

het beheren van geld, effecten, munten, muntbiljetten, edele metalen, edelstenen of andere waarden;

iii.

iv.

werkzaamheden op fiscaal gebied die vergelijkbaar zijn met de werkzaamheden van de in onderdeel a beschreven beroepsgroepen;

vi.

het vestigen van een recht van hypotheek op een registergoed; of

2°.

zelfstandig onafhankelijk beroeps- of bedrijfsmatig optreden in naam en voor rekening van een cliënt bij enigerlei financiële transactie of onroerende zaaktransactie;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die in de uitoefening van een aan dat van advocaat, notaris, toegevoegd notaris of kandidaat-notaris gelijksoortig juridisch beroep of bedrijf de in onderdeel c of d genoemde werkzaamheden verrichten;

trustkantoren als bedoeld in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig een adres of postadres ter beschikking stellen, niet zijnde een trustkantoor als bedoeld in artikel 1, eerste lid, van de Wet toezicht trustkantoren 2018;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen bij het tot stand brengen en het sluiten van overeenkomsten inzake onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen, met inbegrip van het tot stand brengen en sluiten van een overeenkomst tot huur als bedoeld in artikel 7:201 van het Burgerlijk Wetboek, voor zover de maandelijkse huurprijs een bedrag van € 10.000 of meer bedraagt;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van goederen;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig bemiddelen inzake koop en verkoop van voertuigen, schepen, kunstvoorwerpen, antiquiteiten, edelstenen, edele metalen, sieraden of juwelen;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig handelen als koper of verkoper van kunstvoorwerpen, voor zover betaling van deze kunstvoorwerpen plaatsvindt voor een bedrag van € 10.000 of meer, ongeacht of de transactie plaatsvindt in een handeling of door middel van meer handelingen waartussen een verband bestaat;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig gelegenheid geven als bedoeld in artikel 1, eerste lid, onderdeel a, van de Wet op de kansspelen of die activiteiten verrichten als bedoeld in artikel 7a, 30b, 30h of 30z van die wet.

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die beroeps- of bedrijfsmatig taxaties uitvoeren van onroerende zaken en rechten waaraan onroerende zaken zijn onderworpen;

pandhuizen als bedoeld in artikel 131, onderdeel a, van Boek 7 van het Burgerlijk Wetboek;

natuurlijke personen, rechtspersonen of vennootschappen die behoren tot een bij algemene maatregel van bestuur aan te wijzen categorie beroepen of personen.

Deze wet is niet van toepassing op belastingadviseurs als bedoeld in het vierde lid, onderdeel a, en personen als bedoeld in het vierde lid, onderdeel c, d en e, voor zover zij voor een cliënt werkzaamheden verrichten betreffende de bepaling van diens rechtspositie, diens vertegenwoordiging en verdediging in rechte, het geven van advies voor, tijdens en na een rechtsgeding of het geven van advies over het instellen of vermijden van een rechtsgeding.

Indien een beleggingsinstelling als bedoeld in het derde lid, onderdeel d, een beleggingsmaatschappij met aparte beheerder is of een beleggingsfonds of indien een icbe als bedoeld in het derde lid, onderdeel h, een fonds voor collectieve belegging in effecten of een maatschappij voor collectieve belegging in effecten met aparte beheerder is, draagt de beheerder van de betreffende instelling zorg voor de naleving van de bij of krachtens deze wet gestelde regels door de instelling.