Статья 10a
действуетПоложения, касающиеся проверки клиентов · § Информация о бенефициарных владельцах
В отступление от положений статьи 1, части первой, в настоящем параграфе под конечным бенефициаром понимается: физическое лицо, которое является конечным собственником или осуществляет контроль над компанией или иной юридической структурой, либо над трастом или аналогичной юридической конструкцией, как это предусмотрено в статье 2, части третьей, и статье 3 Закона об имплементации регистрации конечных бенефициаров трастов и аналогичных юридических конструкций.
В настоящем параграфе под товариществом или иной юридической сущностью понимается: учрежденное в Нидерландах товарищество или иная юридическая сущность, имеющая одну из следующих организационно-правовых форм:
частная компания с ограниченной ответственностью или публичная компания с ограниченной ответственностью, не являющаяся компанией, которая в качестве эмитента подлежит требованиям по раскрытию информации, предусмотренным Директивой 2004/109/ЕС Европейского парламента и Совета от 15 декабря 2004 года о гармонизации требований к прозрачности информации об эмитентах, ценные бумаги которых допущены к торгам на регулируемом рынке, и о внесении изменений в Директиву 2001/34/ЕС (Официальный журнал ЕС 2004, L 390), либо аналогичным международным стандартам, включая 100-процентную дочернюю компанию такой компании, европейская публичная компания с ограниченной ответственностью с местом нахождения в Нидерландах и европейское кооперативное общество с местом нахождения в Нидерландах;
церковная организация;
ассоциация, ассоциация собственников, общество взаимного страхования, кооператив или фонд;
простое товарищество (maatschap), коммандитное товарищество, полное товарищество, судоходная компания или европейское объединение экономических интересов;
иное юридическое лицо частного права, как это предусмотрено в статье 6, часть 1, подпункт «b» Закона о торговом реестре 2007 года.
В настоящем параграфе под трастом или аналогичной правовой конструкцией понимается: траст или аналогичная правовая конструкция, как это предусмотрено в статье 2, части третьей, и статье 3 Закона об имплементации регистрации конечных бенефициаров трастов и аналогичных правовых конструкций.
В настоящем параграфе аналогичная правовая конструкция приравнивается к трасту, а под доверительным управляющим (trustee) также понимается лицо, которое в аналогичной правовой конструкции занимает положение, сопоставимое с положением доверительного управляющего (trustee) в трасте.
Постановлением общего управления определяются категории физических лиц, которые в любом случае должны рассматриваться как конечные бенефициарные владельцы, как это предусмотрено в первом абзаце.
In afwijking van artikel 1, eerste lid, wordt in deze paragraaf onder uiteindelijk belanghebbende verstaan: de natuurlijke persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een vennootschap of andere juridische entiteit dan wel over een trust of een soortgelijke juridische constructie als bedoeld in artikel 2, derde lid, en artikel 3 van de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.
In deze paragraaf wordt onder vennootschap of andere juridische entiteit verstaan: een in Nederland opgerichte vennootschap of andere juridische entiteit die een van de volgende rechtsvormen heeft:
een besloten vennootschap met beperkte aansprakelijkheid of een naamloze vennootschap, niet zijnde een vennootschap die als uitgevende instelling is onderworpen aan openbaarmakingsvereisten als bedoeld in Richtlijn 2004/109/EG van het Europees Parlement en de Raad van 15 december 2004 betreffende transparantievereisten die gelden voor informatie over uitgevende instellingen waarvan effecten tot de handel op een gereglementeerde markt zijn toegelaten en tot wijziging van Richtlijn 2001/34/EG (PbEU 2004, L 390), dan wel aan vergelijkbare internationale standaarden met inbegrip van een 100 procent dochtermaatschappij van een dergelijke vennootschap, een Europese naamloze vennootschap met de statutaire zetel in Nederland en een Europese coöperatieve vennootschap met de statutaire zetel in Nederland;
een kerkgenootschap;
een vereniging, een vereniging van eigenaars, een onderlinge waarborgmaatschappij, een coöperatie of een stichting;
een maatschap, een commanditaire vennootschap, een vennootschap onder firma, een rederij of een Europese economisch samenwerkingsverband;
overige privaatrechtelijke rechtspersoon als bedoeld in artikel 6, eerste lid, onderdeel b, van de Handelsregisterwet 2007.
In deze paragraaf wordt onder een trust of soortgelijke juridische constructie verstaan: een trust of soortgelijke juridische constructie als bedoeld in artikel 2, derde lid, en artikel 3 van de Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.
In deze paragraaf wordt een soortgelijke juridische constructie gelijkgesteld aan een trust en wordt onder een trustee mede verstaan degene die in een soortgelijke juridische constructie een vergelijkbare positie heeft als een trustee in een trust.
Bij algemene maatregel van bestuur worden de categorieën natuurlijke personen aangewezen die in elk geval moeten worden aangemerkt als uiteindelijk belanghebbende als bedoeld in het eerste lid.