Страны зачастую не дополучают налоги в бюджет вследствие использования сторонами транснациональных налоговых схем, которые разрабатываются для них так называемыми посредниками. В данном случае в качестве посредников выступают налоговые консультанты, адвокаты и банки. Европейская комиссия, в целях повышения прозрачности налогов, планирует с 1 января 2019 обязать посредников информировать налоговые органы о транснациональных схемах до начала ввода их в работу. Представленные документы будут собраны в базе Европейского Союза и станут доступными для налоговых стран — участниц ЕС. Обязанность будет относится ко всем участникам и во всех странах. В отношении посредников, не исполняющих свои обязательства по информированию, предполагается применение соответствующих санкций. Предложение Европейской комиссии будет представлено на утверждение Европейскому Парламенту и Совету Европейского Союза.
Читать больше: https:// rechtennieuws.nl/54635/commissie-maakt-werk-nieuwe-transparantieregels-intermediairs-fiscale-planning/
2017-06-22
Часто задаваемые вопросы о планах Европейской комиссии обязать посредников информировать о создаваемых финансовых схемах для клиентов
❓ Какая цель инициативы Европейской комиссии по обязательному информированию о финансовых схемах?
✅ Основная цель этой инициативы заключается в обеспечении большей прозрачности финансовых операций и схем. Европейская комиссия стремится предотвратить уклонение от налогов и другие незаконные финансовые практики, обеспечивая, чтобы посредники предоставляли клиентам полную информацию о создаваемых финансовых схемах.
✅ Какие именно посредники будут обязаны информировать о финансовых схемах?
✅ Обязанность информировать о финансовых схемах будет распространяться на различные категории посредников, включая финансовых консультантов, банкиров, налоговых консультантов, юристов и другие организации, которые участвуют в создании или реализации финансовых стратегий для своих клиентов.
❓ Какое влияние окажет эта инициатива на финансовый сектор в Европе?
✅ Инициатива может значительно повысить уровень прозрачности и ответственности в финансовом секторе. Посредники будут обязаны более тщательно анализировать и документировать создаваемые схемы, что может привести к сокращению случаев уклонения от налогов и других финансовых злоупотреблений. Это также может повысить доверие клиентов к финансовым учреждениям и рынкам.
❓ Какие санкции предусмотрены для посредников, не соблюдающих новые требования?
✅ Посредники, не соблюдающие новые требования, могут столкнуться с серьезными санкциями, включая крупные штрафы и другие административные меры. В некоторых случаях возможны также уголовные преследования, особенно если нарушение связано с попыткой сокрытия финансовых схем с целью уклонения от налогов или отмывания денег.
❓ Как эта инициатива соотносится с существующими международными стандартами по финансовой прозрачности?
✅ Инициатива Европейской комиссии соответствует международным стандартам и рекомендациям по повышению финансовой прозрачности, таким как стандарты ОЭСР и правила, разработанные Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Она направлена на усиление глобальной борьбы с налоговыми злоупотреблениями и финансовыми преступлениями, укрепляя международное сотрудничество и согласованность в этой области.
